相続が起こった場合、手続きは何をすればいい？ 実際に困ったこととは？ 家族が亡くなったときは、葬儀を出すだけでなく、役所への届け出や遺産相続、遺族年金の受け取りや相続税の申告など、様々な手続きが必要になります。 『うかる！FPシリーズ』 に収録している項目をもとに、暮らしに役立つ知識を紹介します。第3回は、「相続の手続きと困りごと」を解説します。
相続の手続きにもいろいろある
家族が亡くなったときは、葬儀を出すだけでなく、役所への届け出や遺産相続、遺族年金の受け取りや相続税の申告など、社会保険や税金などの分野で、様々な手続きが必要になります。
手続きの期限は原則として次のようになっています。手続きを忘れないよう注意しましょう。
相続発生後の手続き
| 相続発生後 いつ？ |
内容 |
|---|---|
| 直ちに | 病院で死亡診断書（事故の場合は死体検案書）を受け取る |
| できるだけ早く | 遺言書の確認、遺言書の検認手続き（家庭裁判所）、免許証・パスポート等の返還（警察やパスポートセンター等） |
| 5日以内 | 健康保険・厚生年金の資格喪失届 ※会社員等の場合、会社が行う場合も多い |
| 7日以内 | 死亡届（火葬許可申請もあわせて行う） |
| 14日以内 | ・世帯主の変更届 ・住民票の抹消 ・国民健康保険、国民年金、介護保険の資格喪失届（市区町村役場へ届け出を行う） |
| 3か月以内 | 相続の放棄または限定承認の届け出（家庭裁判所） |
| 4か月以内 | 被相続人の準確定申告（被相続人の所得税の申告） |
| 10か月以内 | 相続税の申告・納税 |
| 3年以内 | 生命保険金の請求 |
親が亡くなった後に困ったこと
親や親族が亡くなった場合、相続税の支払いに困るのでは、と心配される方も多いと思いますが、実際に相続税を支払っている割合は、2020年で8.8％にすぎません。
相続が起こった場合、実際に困ったこととは、どのようなものでしょうか。多くの方が次の点を困ったこととして挙げています。
事前に準備できることも多くあります。エンディングノートを活用するなど、対策を立てておきましょう。
親族が亡くなった後で困ったこと
・遺品の整理
・どんな書類をいつまでに提出すればいいのか
・亡くなった親族の知人などの連絡先
・遺影の写真がない
・どこに資産がいくらあるのか
・遺言書があるのかどうか
・遺産分割（相続財産の額に関係なく）
エンディングノートの活用
エンディングノートとは、高齢者などが家族に自分が亡くなることに備えて、自身の基本的な情報や財産の状況、自分の希望を書き留めておくノートのことをいいます。
遺言書を正式に作成するのが面倒な場合、エンディングノートを書き留めておくことで、残された家族の役に立ちます。
エンディングノートに書くべき基本事項の例
| 自身のプロフィール | ・本籍地（本籍地を変更していた場合は、変更前の本籍地も記載） ・生年月日 ・職歴 ・家系図 ・交友関係（主な友人などの名前と連絡先） ・親戚の連絡先 ・マイナンバーや基礎年金番号 |
|---|---|
| 財産 | ・預貯金、株式等の有価証券等を預けている金融機関名 ・住宅ローン等の借入金（金融機関名やその時点での金額） ・保険（生命保険や年金保険等）を契約している保険会社 ・不動産（所在地等） |
| 遺産分割 | 誰にどの財産を相続させるかの希望がある場合、その内容と理由 |
| 医療 | 延命処置を希望するかどうかなど |
| 葬儀 | 形式や業者などの希望 |
※ 本文中の金利等の数値は2022年9月時点のものです
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